Analyse et Gestion financière

Les objectifs pédagogiques

Vous étudierez les ventes, leur profitabilité, les capitaux investis (immobilisations et BFR), le financement et mettrez en place les grilles d'analyse. Vous apprendrez à résoudre les crises de trésorerie et suivre son évolution.

Enfin vous saurez interpréter les critères de rentabilité et bâtir une prévision financière à moyen terme.

Pour qui?

Responsable financier, comptable, contrôleur de gestion, analyste financier

Pré-requis

Il est recommandé de savoir lire et comprendre les principaux documents comptables de l'entreprise   

Durée: 2 jours soit 14 heures

Programme

Des documents comptables au diagnostic financier

• Présentation des documents financiers publiés
• Bilan fonctionnel, outil de l'analyse financière
• Bases de la stratégie financière : les équilibres financiers
  • financement de développement et financement de l'activité
  • financement propre et financement extérieur
  • intérêt de la formule : CP = BEI + BFR
  • comprendre et exploiter l'effet favorable de roulement
  • immobilisations
• Gestion du Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
  • BFR normatif
  • besoin structurel
  • améliorer sa trésorerie par le BFR
    • QCM de validation des acquis
• Interpréter le tableau de financement
  • définition, utilité et composition
  • anticiper le financement de la croissance
  • avantages et inconvénients des différentes sources de financement
  • politique financière en période de crise économique

Optimiser la rentabilité économique et financière

• Calcul et interprétation des Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)

Apprécier l'évolution financière de l'entreprise et appliquer une politique prévisionnelle adaptée

• Diagnostic par les principaux ratios et mise en place d'un tableau de bord financier de synthèse
• Étude et illustration à partir de documents réels